Per poter eseguire la riclassificazione dei titoli dal portafoglio “Attività finanziarie di negoziazione (HFT)” al portafoglio Attività finanziarie detenute fino a scadenza (HTM)” , in seguito alla modifica allo IAS 39, consigliamo di seguire la seguente procedura:

- verificare se vi sono pronti termine in corso

- se vi sono pronti termine in corso effettuare delle operazioni di scarico / carico ma sullo stesso dossier, rettificando poi manualmente il portafoglio del carico. Per rettificare il movimento di carico entrare nel dettaglio del movimento, poi con il tasto funzione F19 accedere ai dati IAS e da lì F11 per rettificare il portafoglio di competenza. 

In questo modo verranno consolidati utile/perdita sul vecchio portafoglio e caricato il nuovo portafoglio. 
Attenzione però:gli stacchi cedola successivi saranno generati con il vecchio portafoglio e dovranno essere rettificati manualmente. 

Poi quando tutti i pct saranno terminati potete provvedere a fare un giro dossier , spostandoli su quello corretto. 
Giro dossier che non movimenterà il lato ias, che invece è già stato caricato in precedenza. 

- se invece non vi sono pronti termine in corso è possibile effettuare un normale scarico/carico, con scarico dal dossier collegato al vecchio portafoglio e un carico su quello collegato al nuovo portafoglio.
Attenzione:utilizzare causali di carico/scarico che movimentano il lato ias.


Distinti saluti
Eurosys