N.0026 del 27/12/2000 Rilevazioni contabili di fine anno.
Con il prossimo 31/12/2000 la procedura Pegasus sarà in grado di rilevare in maniera automatica anche le seguenti scritture contabili:
- SCARICO RATEI ATTIVI ANNO PRECEDENTE (causale 152): ogni fine mese verranno rilevati gli interessi da scaricare di competenza dell'anno precedente.La registrazione contabile avverrà ogni fine mese con storno la giornata successiva (lo storno non verrà effettuato a fine anno). Per avere una quadratura degli importi contabilizzati si potrà utilizzare la stampa 'Richiamo ratei' (dal menù di contabilità), alla quale è stata aggiunta la voce 'ZZSR' che evidenzia per ogni titolo i ratei scaricati. (è solo un'evidenza che non inquina i totali). La prima rilevazione degli interessi è stata differita al 31 gennaio per una corretta contabilizzazione a partire dal 2001.
- RILEVAZIONE INTERESSI PASSIVI SU NOSTRE OBBLIGAZIONI (causale 161): ogni fine mese verranno rilevati gli interessi passivi maturati sulle obbligazioni della banca, quadrabili utilizzando le colonne 'interessi cedola' e 'interessi scarto emissione' della stampa 'Ratei passivi su prestiti obbligazionari' (dal menu' di gestione prestiti obbligazionari). La prima registrazione contabile avverrà ogni fine mese con storno la giornata successiva (lo storno non verrà effettuato a fine anno). La rilevazione di questi interessi sarà attiva già dal 31/12/2000.
- SCARICO INTERESSI PASSIVI ANNO PRECEDENTE SU NOSTRE OBBLIGAZIONI (causale 162): ogni fine mese verranno contabilizzati gli interessi scaricati relativi all'anno precedente per il mese di competenza. Per quadrare questa rilevazione è stata aggiunta la colonna 'interessi scaricati anno precedente' sul tabulato 'ratei passivi su prestiti obbligazionari'. La registrazione contabile avverrà ogni fine mese con storno la giornata successiva (lo storno non verrà effettuato a fine anno). La prima rilevazione dei ratei scaricati è stata differita al 31 gennaio per una corretta contabilizzazione a partire dal 2001.
- CAPITALIZZAZIONE INTERESSI PASSIVI NOSTRE OBBLIGAZIONI ZERO COUPONS (causale 181): ogni fine mese verrà eseguita la capitalizzazione degli interessi su zero coupons nel caso sia decorsa l'annualità . Per quadrare questa rilevazione si può utilizzare la colonna 'interessi scarto già capitalizzati' sul tabulato 'ratei passivi su prestiti obbligazionari'.Gli interessi capitalizzati saranno relativi al periodo decorso dall'ultima capitalizzazione fino alla data di calcolo. La prima rilevazione degli scarti capitalizzati è stata differita al 31 gennaio per una corretta contabilizzazione a partire dal 2001.
- SCARICO RATEI INTERESSI SU PRONTI CONTRO TERMINE PASSIVI E ATTIVI: è stata aggiunta negli schemi contabili la natura N19 per registrare la quota parte di interessi di competenza del'anno precedente alla scadenza del PCT. L'Istituto di dovrà occupare di integrare lo schema contabile della causale 302 per scaricare, usando N19, la quota parte degli interessi passivi appartenenti all'anno precedente. Per quadrare questi dati si può utilizzare la stampa 'Rettifiche fiscali PCT' (menu' contabilità) utilizzando la colonna 'Competenza anno precedente'.
L'attivazione di queste nuove rilevazioni contabili verrà effettuata dal personale Eurosys in collaborazione con Cedecra.
Distinti Saluti
Daniela. Eurosys S.rl.