Pegasus Capital Gain

Descrizione del prodotto

Questa procedura è strutturata in modo tale che il colloquio con il sistema Informativo Bancario avvenga sempre attraverso dei moduli d’interfaccia, in modo da evitare qualsiasi necessità di duplicazione di dati o di processi all’interno delle diverse procedure settoriali. 

L’elaborazione giornaliera dei dati consente di avere sempre una posizione fiscale aggiornata e di poter procedere ad interrogazioni sulla composizione del prezzo medio fiscale in maniera puntuale.

I punti cardine sui quali verte la procedura sono i seguenti:

  • gestione unificata della posizione fiscale del Cliente (a livello di codice fiscale);

  • introduzione di tre diversi regimi fiscali (amministrato, gestito, ordinario o dichiarativo);

  • gestione delle opzioni fiscali scelte dal Cliente;

  • gestione del passaggio da un regime fiscale all’altro;

  • costituzione dei prezzi di riferimento per il calcolo delle minus/plusvalenze;

  • certificazione delle plus/minusvalenze nel caso di chiusura del rapporto o trasferimento;

  • gestione delle minusvalenze che l’investitore ha consolidato presso altro Istituto;

  • trattamento fiscale differenziato per le partecipazioni qualificate;

  • gestione della tassazione su ETF (Tassazione DL461 / Delta NAV)

  • monitoraggio giacenza conti valutari per eventuale assoggettamento a regime ordinario delle cessioni di divisa

  • gestione rettifiche di prezzo in seguito ad operazioni di capitale

  • calcolo capital gain su prodotti derivati quotati e non

 

 

 

 

Posizione fiscale

La posizione fiscale viene riepilogata a livello di conto fiscale, raggruppamento che può ricomprendere diversi dossier titoli, i cui risultati vanno a compensarsi al fine di determinare la tassazione in capo alla persona fisica.

Viene tenuta traccia di ogni singolo movimento e del relativo impatto sulle minusvalenze o sulle plusvalenze del cliente.

Per interrogare e gestire la posizione fiscale di un cliente sono presenti numerose funzioni di interrogazione e di stampa:

  • Gestione conto fiscale           

  • Movimentazione conto fiscale

  • Monitoraggio conti valutari          

  • Stampa valori medi                            

  • Stampa posizione fiscale regime amministrato / ordinario / GPM         

  • Simulazione realizzo plusvalenze / minusvalenze

  • Dettaglio plusvalenze / minusvalenze realizzate

  • Dettaglio imposte addebitate                 

  • Riepilogo plusvalenze / minusvalenze GPM        

  • Stampa riepilogativa conti fiscali                                   

  • Stampa simulazione plusvalenze / minusvalenze da   contabilizzare  

Elaborazioni periodiche

All’interno del prodotto sono previsti degli estrattori per adempiere agli obblighi normativi, sia sotto il punto di vista delle segnalazioni che sotto l’aspetto degli obblighi di tassazione e di informazione dei clienti

  • Presentazione 770 (Quadro SO, SK, SL, SM, SF)

  • Certificazione redditi di capitale su ETF

  • Addebito imposte DL461 regime amministrato                    

  • Calcolo ritenute su interessi GPM per giacenza superiore al 5%

  • Addebito imposte DL461 Regime Gestito

  • Stampa minusvalenze in scadenza    

  • Produzione estratto conto fiscale parametrizzabile